2024년 4-1형 변액보험 기출문제 · 정답 · 해설
변액보험2024년40문항변액보험
2024년 4-1형 변액보험 판매관리사 자격시험 기출문제 40문항 전체를 정답·해설과 함께 정리했습니다.
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문제 1 · 변액보험 / O/X 기초
1단계 매매거래 중단은 최초로 한국종합주가지수 (KOSPI)가 전일종가 대비 10% 이상 하락한 경우에 발동된다.
해설 · 전일종가 대비 8% 이상 하락한 경우에 발동된다.
문제 2 · 변액보험 / O/X 기초
보험계약자는 보험회사의 승낙을 얻어 보험종목, 보험기간, 보험가입금액 등을 변경할 수 있다.
해설 · 맞는 설명이며, 보험수익자 변경시에는 보험회사의 승낙이 필요하지 않다.
문제 3 · 변액보험 / O/X 기초
특별계정(변액보험)의 평가는 매일 시가법에 의해 평가하는 것이 원칙이다.
해설 · 특별계정의 평가는 매일 시가법으로 평가한다.
문제 4 · 변액보험 / O/X 기초
변액보험에는 최저사망보험금 보증을 위한 보증비용은 부과되지 않는다. [5~40] 다음 문제의 물음에 가장 적합한 것 하나만 골라 답안지에 표기하시오.
해설 · 최저사망보험금 보증비용이 추가로 부과되며 상품 및 보증내용에 따라 차등 적용한다.
문제 5 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 금융시장 거래비용에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 금융시장이 조직화되고 효율적으로 발달하면 투자자들의 거래비용은 크게 늘어난다.
- ② 탐색비용이란 금융거래 의사를 밝히고, 거래 상대방을 찾는 데 소용되는 비용을 말한다.
- ③ 정보비용은 금융자산의 투자가치를 평가하기 위하여 필요한 정보를 얻는데 소요되는 비용을 말한다.
- ④ 탐색비용은 자금이 필요한 사람이 자금에 여유가 있는 사람을 찾는 데 소요되는 비용이다.
해설 · 투자에 필요한 기본적인 정보를 손쉽게 파악할 수 있어 거래비용이 크게 줄어든다.
문제 6 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 금리에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 한국은행은 통화정책 운영체계로서 물가안정목표제를 채택하고 있다.
- ② 실질금리는 명목금리에서 기대 인플레이션(물가상승률)을 뺀 금리를 말한다.
- ③ 자금에 대한 수요가 늘어나면 금리는 하락한다.
- ④ 기업입장에서는 금리가 상승하면 자금의 수요가 줄어든다. 변액보험판매 자격시험 1
해설 · 자금에 대한 수요가 늘어나면 금리는 상승한다.
문제 7 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음에서 설명하는 금융투자업자의 고유업무는 무엇인가? 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것
- ① 투자매매업
- ② 투자중개업
- ③ 집합투자업
- ④ 투자자문업
해설 · 투자매매업에 대한 설명임
문제 8 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음의 변액보험과 투자신탁의 비교 설명에서 틀린 것은? 구분 변액보험 투자신탁 (가)자산 운용 특별 계정 신탁 계정 (나)투자자의 법적지위 피보험자 수익자 보험업법, 신탁법, (다)근거 법률 자본시장법 자본시장법 (라)투자 책임 계약자 부담 투자자 부담
해설 · 변액보험 투자자의 법적지위는 계약자이다.
문제 9 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 자금조달비용지수(COFIX)에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 금융기관 주택담보대출의 기준금리로 사용되고 있는 금리지수이다.
- ② 국내 8개 은행(정보제공은행)들이 제공한 자금조달 관련 정보를 기초로 하여 산출된다.
- ③ 지수산출대상 자금조달 상품은 정기예금, 정기적금, 금융채(후순위채 및 전환사채 포함) 등이다.
- ④ 변동금리는 자금조달비용지수를 기준으로 일정폭의 가산금리를 더하는 것이 일반적이다.
해설 · 금융채 중 후순위채 및 전환사채는 제외한다.
문제 10 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 투자자가 A회사로부터 배당을 받기 위해서는 언제까지 주식을 매수하여야 하는가? • A회사는 12월 결산법인 • 마지막 거래일 12월 30일(12월 27일 ~ 30일은 영업일)
- ① 12월 27일
- ② 12월 28일
- ③ 12월 29일
- ④ 12월 30일
해설 · 12월 30일이 마지막 거래일이면 배당기준일은 12월 30일이고 주식은 매매계약이 체결된 날로부터 3일째 되는 날에 결제가 이루어지므로 배당을 받기 위해서는 12월 28일까지 매수를 해야 한다.
문제 11 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 채권의 특성에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 채권은 만기까지 보유할 수 있고 만기 이전에 유통시장에서 자유롭게 거래할 수 있다.
- ② 채권을 발행할 수 있는 주체는 법률로 정해져 있다.
- ③ 채권은 기업의 소유권을 나타내는 증서이다.
- ④ 채권가격은 유통수익률에 반비례한다.
해설 · 채권은 그 기업에 대한 채권자로서 약정된 이자만을 받으며, 기업의 소유권은 주식과 관련된 특성에 해당한다.
문제 12 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 종합소득에 합산되지 않는 소득은?
해설 · 양도소득, 퇴직소득은 분류과세 대상이다.
문제 13 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 금융소득의 과세방법에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 금융소득 중 비과세 및 분리과세 소득을 제외한 금융소득이 1천만원을 초과하는 경우 금융소득 전체가 종합과세대상이 된다.
- ② 금융소득은 이자소득과 배당소득을 총칭하는 개념이다.
- ③ 분리과세되는 금융소득은 원천징수로 납세의무가 종결되므로 금융소득 종합과세 대상에서 제외된다.
- ④ 금융소득 종합과세 여부는 개인별 연간 금융소득의 합계액으로 판단한다.
해설 · 1,000만원 → 2,000만원
문제 14 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 표 내용 중 ( )안에 들어갈 알맞은 말은? ( )은 세 가지 예정기초율 외에도 계약유지율, 판매량, 목표이익 등 현금흐름에 영향을 주는 다양한 요소들을 반영하며 변액보험의 기초율도 회사별 상황에 맞는 ( )을 책정하여 보험료를 산출한다.
- ① 현금흐름방식, 보수적 가정
- ② 현금흐름방식, 최적가정
- ③ 3이원방식, 최적가정
- ④ 3이원방식, 보수적 가정
해설 · 현금흐름방식, 최적 가정에 대한 설명이다.
문제 15 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 전문보험계약자에 해당하지 않는 대상은?
- ① 한국은행
- ② 주권비상장법인
- ③ 금융회사
- ④ 지방자치단체 변액보험판매 자격시험 2
해설 · 주권상장법인은 전문보험계약자이나, 주권비상장법인 일반보험계약자이다.
문제 16 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 세액공제를 받을 수 있는 대상은?
- ① 보장성보험료
- ② 국민건강보험료
- ③ 고용보험료
- ④ 노인장기요양보험료
해설 · ②③④는 전액 해당 과세기간의 근로 소득금액에서 소득공제를 받을 수 있다.
문제 17 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 저축성 보험의 보험차익 비과세 요건에 맞는 금액은? ◎ 일시납 저축성 보험 - 최초 납입일로부터 만기일까지의 기간이 10년 이상 - 현재 계약자 1명당 납입할 보험료 합계액은 ( ) 이하
해설 · 현재(2017년 4.1 이후 체결하는 보험계약의 경우) 1억원까지 비과세혜택이 주어진다.
문제 18 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험의 도입 필요성이 잘못 연결된 것은? –
- ① 보험소비자 보험금의 실질가치 보장 및 상품선택권 확대
- ② 보험회사 – 낮은 리스크에 대한 공격적 운영으로 보험경영의 안정성 증가
- ③ 모집종사자 – 보험시장의 확대로 수입증대 및 전문성 제고
- ④ 국가경제 – 주식·채권투자 증가로 보험시장 및 자본시장 발전에 기여
해설 · 보험회사 측면에서는 역마진 등 금리리스크 적정 관리로 보험경영의 안정성 증가
문제 19 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험에 대한 법적 하위 규정이 잘못 연결된 것은?
- ① 보험업법 – 대통령령
- ② 보험업법 시행령 – 금융위원회 훈령
- ③ 보험업감독규정 – 금융위원회
- ④ 보험업법 시행규칙 – 금융위원회
해설 · 보험업법 시행령은 대통령령으로 규정하고 있다.
문제 20 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 ( )안에 들어갈 내용으로 알맞은 것은? 변액보험은 금융투자회사 상품처럼 투자 결과에 대한 책임 역시 전적으로 ( )가 부담하는 자기책임의 원칙이 적용되는 보험이다.
- ① 보험회사
- ② 피보험자
- ③ 보험계약자
- ④ 보험설계사
해설 · 투자 결과에 대한 책임을 보험계약자가 부담한다.
문제 21 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 ( )안에 들어갈 알맞은 말은? 변액유니버설보험(보장형)의 사망보험금은 최초 계약한 기본보험계약의 ( )와/과 투자실적에 따라 증감하는 변동보험금으로 구성된다.
- ① 기본보험금
- ② 기납입보험료
- ③ 계약자적립금
- ④ 해약환급금
해설 · 변액유니버설보험(보장형)의 사망보험금은 기본보험금과 변동보험금으로 구성된다.
문제 22 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험의 최저보증옵션에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 변액종신보험은 계약자가 최저사망보험금 보증여부를 선택할 수 있다.
- ② 변액상품은 일정수준 이상의 사망보험금과 연금재원을 보증해 주고 있다.
- ③ 보증내용과 보증비용이 회사별로 동일하다.
- ④ 변액유니버설보험(보장형)은 기납입보험료로 최저사망보험금을 보증한다.
해설 · ① 최저사망보험금보증(GMDB)은 모든 변액보험상품에 기본적으로 적용되므로 보증여부를 선택할 수 없다. ③ 보증내용과 보증비용이 회사별로 상이하다. ④ 기납입보험료 → 기본보험금
문제 23 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액연금보험에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 펀드의 운용실적에 따라 해약환급금이 매일 변동한다.
- ② 연금개시 이후의 적립금 운용방법은 계약자의 선택에 따라 운영할 수 있다.
- ③ 변액연금보험은 기납입보험료로 사망보험금을 최저보증한다.
- ④ 모든 변액연금보험은 최저사망보험금 보증과 최저연금적립금 보증이 적용된다.
해설 · 최저연금적립금 보증은 선택할 수 있다.
문제 24 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액유니버설보험에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 보험기간 중 언제든지 보험료를 추가납입할 수 있다.
- ② 적립형은 기납입보험료로 사망보험금을 최저보증한다.
- ③ 보험료 추가납입기능이 있어 다양한 부가기능 설정이 불가하다.
- ④ 기본적으로 보험기간이 종신이고 의무납입기간을 설정하고 있다.
해설 · 변액종신보험에 유니버설기능을 확대한 종합금융형 상품으로 다양한 부가기능 설정이 가능하다.
문제 25 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 특별계정으로 투입되는 보험료에 영향을 주는 것이 아닌 것은?
- ① 변액보험상품의 종류
- ② 피보험자의 나이
- ③ 보험경과기간
- ④ 특별계정(펀드)의 종류
해설 · 특별계정(펀드)의 종류는 납입된 후 운영수익에 따라 적립금의 차이에 영향을 준다.
문제 26 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험의 자산운용에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 일반계정과 특별계정의 자산을 서로 매매·교환할 수 없다.
- ② 특별계정 자산운용의 성과와 위험은 계약자에게 귀속된다.
- ③ 특별계정 개설 초기에는 일반계정보다는 높은 수준의 유동성을 확보하여야 한다.
- ④ 계약자는 특별계정 자산의 운용방법에 대한 지시를 할 수 있다. 변액보험판매 자격시험 3
해설 · 계약자는 특별계정 자산의 운용방법에 대한 지시 등은 할 수 없다. ③ ① → ② 27. / 감소한다. 증가한다. 투자실적이 나빠질 경우 1,000 이하로 떨어질 수 있다. ④ 하락한다. → 상승한다.
문제 27 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험 자산운용실적의 적립금 반영방법에 대한 설명으로 옳은 것은?
- ① 대출원리금을 상환할 경우 계약자가 보유한 좌수는 감소한다.
- ② 최초 펀드 설정시 기준가격은 1,000원이며, 그 이하로는 하락하지 않는다.
- ③ 좌당 기준가격 방법은 기준가격과 보유좌수를 곱하여 계약자 적립금을 산출하는 방식이다.
- ④ 기준가격은 특별계정의 자산운용실적이 호전되면 하락한다.
해설 · 해설 준비 중
문제 28 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 인터넷 변액보험공시실의 조회내용에 대해 틀리게 설명한 것은? 기준가격 전일대비 누적수익률 연환산수익률 1,892.87원 ▲1.74 89.29% 10.89%
- ① 전일대비 1.74%가 상승했다.
- ② 특별계정은 (+)수익률을 달성하고 있다.
- ③ 특별계정 누적수익률이 89.29%이다.
- ④ 연환산수익률은 현재수익률을 연으로 환산했을 경우 수익률을 의미한다.
해설 · 1.74% 상승이 아니라 1.74원이 상승했다는 뜻이다. 변액보험판매자격시험 5
문제 29 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험 특별계정(펀드)의 자산운용 옵션에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 보험계약자는 펀드 자동재배분 기능의 적용 여부를 선택할 수 있다.
- ② 펀드변경을 통해 보험회사는 보험계약자에게 자산운용에 대한 간접선택권을 부여한다.
- ③ 편입비율 설정 기능을 이용해 보험계약자는 리스크의 분산을 도모할 수 있다.
- ④ 일시납 보험료는 그 자체로 이미 평균분할 투자가 적용되어 있어 평균분할 투자기능이 불필요하다.
해설 · 평균분할투자는 일시납보험료 또는 추가납입보험료 등 주로 고액자금을 일시에 납입할 경우 활용할 수 있는 기능이다.
문제 30 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 보험료 추가납입에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 추가납입한 보험료는 일반계정에 적립 후 특별계정으로 투입된다.
- ② 추가납입보험료는 계약관리비용의 차감없이 특별계정으로 전액이 투입된다.
- ③ ｢납입일 + 제2영업일｣을 이체사유가 발생한 날로 하여 특별계정에 투입한다.
- ④ 변액연금보험은 기본보험료의 2배 이내로 추가납입보험료를 납입할 수 있다.
해설 · 추가납입보험료에 해당하는 계약관리비용을 차감한 후 특별계정에 투입한다.
문제 31 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 변액보험의 제1회 보험료의 특별계정 투입일로 알맞은 것은? - 제1회 보험료 청약일 : 11월 1일 - 제1회 보험료 납입일 : 11월 2일 - 보험회사 승낙일 : 11월 10일 - 청약철회 종료일 : 12월 1일
- ① 11월 1일
- ② 11월 10일
- ③ 12월 1일
- ④ 12월 2일
해설 · 청약철회 기간 내에 승낙된 경우 제1회 보험료는 청약을 한 날부터 30일이 지난날의 다음날에 특별계정으로 투입된다.
문제 32 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표의 ( )안에 들어갈 내용으로 맞는 것은? 변액유니버설보험은 특약보험료와 계약체결 및 계약관리비용, 보증비용을 보험료 납입시에 공제하지 않고, 매월 계약해당일에 당월 위험보험료와 함께 차감하는데 이를 ( )(이)라고 한다.
- ① 월대체보험료
- ② 최저사망보험금 보증준비금
- ③ 해지공제금액
- ④ 선납보험료
해설 · 월대체보험료에 대한 설명
문제 33 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험의 부활에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 부활시 적립금 및 보험금액은 해지시점을 기준으로 한다.
- ② 부활시 해지된 기간의 특별계정 운용실적의 확보는 불가능하다.
- ③ 부활시 계속해서 일반계정에서 운용한다.
- ④ 고지의무 위반으로 해지된 경우에는 부활할 수 없다.
해설 · 부활시 일반계정에서 운용하던 적립금을 다시 특별계정으로 투입한다.
문제 34 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 보험계약대출에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 계약자는 보험계약대출금과 이자를 언제든지 상환할 수 있다.
- ② 계약자는 해약환급금 범위 내에서 보험계약대출을 받을 수 있다.
- ③ 특별계정방식은 대출원금을 특별계정에서 먼저 지급한 후 일반계정의 계약자적립금에서 그 금액만큼 차감한다.
- ④ 보험회사는 보험계약이 해지될 때 해약환급금에서 보험계약 대출 원리금을 차감할 수 있다.
해설 · 특별계정방식은 대출원금을 일반계정에서 먼저 지급한 후 특별계정의 계약자적립금에서 차감한다.
문제 35 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험계약 내용의 변경에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 기본보험금액 또는 변동보험금액만의 감액도 가능하다.
- ② 청약서 작성시 피보험자의 성별을 착오로 잘못 기재한 경우 정정이 불가능하다.
- ③ 보험금액을 감액하고자 할 경우 그 감액된 부분은 해지된 것으로 본다.
- ④ 일반적으로 보험가입금액의 증액이나 감액이 모두 가능하다. 변액보험판매 자격시험 4
해설 · ① 기본보험금액 또는 변동보험금액만의 감액은 불가능하다. ② 청약서 작성시 피보험자의 성별을 착오로 ④ 잘못 기재한 경우 정정이 가능하다. 보험가입금액은 증액은 불가능하지만 감액은 가능하다.
문제 36 · 변액보험 / 판매 규정
다음 표에서 설명하고 있는 내용을 공시하는 기관은? ∙ 보험회사의 재무현황 ∙ 보험계리사 / 손해사정사 보유현황 ∙ 금융사고 현황 ∙ 보험계약관리현황
- ① 손해보험협회
- ② 보험회사
- ③ 금융위원회
- ④ 금융감독원
해설 · 금융감독원에서 공시하는 주요 내용이다.
문제 37 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 생명보험회사의 변액보험 공시실에서 확인할 수 없는 것은?
- ① 타 보험회사 상품과의 펀드수익률 비교
- ② 누적수익률 및 연환산수익률
- ③ 계약자 개인별 적립금
- ④ 특별계정보수 및 비용
해설 · 타 보험회사의 상품과의 펀드수익률 비교는 생명보험 협회 공시실에서 확인가능하다.
문제 38 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험 판매시 판매자가 지켜야 할 준수사항 내용에 해당하지 않는 것은?
- ① 생명보험경영통일공시기준
- ② 변액보험 표준계약 권유준칙
- ③ 변액보험 모범판매규준
- ④ 보험업감독규정
해설 · 생명보험경영통일공시기준은 공시시 준수해야하는 사항이다.
문제 39 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 예금자보호법에 의한 예금보험제도에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 예금자 1인은 동일한 금융기관에 있는 원금에 한하여 5,000만원까지 보호받는다.
- ② 상호저축은행은 예금보험 적용대상 금융기관에 해당한다.
- ③ 공정거래위원회는 예금지급 재원이 부족할 경우 직접 채권을 발행할 수 있다.
- ④ 예금자가 법인인 경우는 모두 예금보험 적용대상이다.
해설 · ① 원금 → 원금과 소정의 이자 ③ 공정거래위원회 → 예금보험공사 ④ 법인의 예금도 법인별로 5천만원까지 보호되지만, 정부·지방자치단체, 한국은행, 금융감독원 등 일부는 보호대상에서 제외된다.
문제 40 · 변액보험 / 판매 규정
다음 표에서 설명하는 용어는 무엇인가? - 보험부채의 평가 기준을 원가에서 시가로 변경 - 회계 작성 시점의 금리를 바탕으로 적립금 계산 - 2023년 1월 1일부터 시행 예정
- ① IFRS 15
- ② IFRS 16
- ③ IFRS 17
- ④ IFRS 18
해설 · IFRS(국제회계기준) 17에 대한 설명이다. 4월1회모의고사정답및해설