2024년 12-2형 변액보험 기출문제 · 정답 · 해설
변액보험2024년40문항변액보험
2024년 12-2형 변액보험 판매관리사 자격시험 기출문제 40문항 전체를 정답·해설과 함께 정리했습니다.
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문제 1 · 변액보험 / O/X 기초
인덱스펀드는 펀드의 수익률이 시장수익률을 따라가도록 설계되고 운용되는 펀드이다.
해설 · 인덱스펀드에 대한 맞는 설명이다.
문제 2 · 변액보험 / O/X 기초
2023년 보험부채 평가 회계기준이 IFRS17이 도입됨에 따라 보험부채 평가 방법이 시가기준에서 원가기준으로 변경되었다.
해설 · 원가기준에서 시가기준으로 변경되었다.
문제 3 · 변액보험 / O/X 기초
변액보험의 변동보험계약은 보험료 산출과 최저보증금액 산정의 기초가 되는 계약이다.
해설 · (기본보험계약 + 변동보험계약 + 선택특약)으로 이루어 지는 변액보험 상품구조에서 기본보험계약의 기능에 대한 설명이다.
문제 4 · 변액보험 / O/X 기초
변액보험의 납입보험료 중 순보험료와 납입 중 계약유지 비용이 특별계정으로 투입된다. [5~40] 다음 문제의 물음에 가장 적합한 것 하나만 골라 답안지에 표기하시오.
해설 · 특별계정으로 투입되는 보험료는 순보험료와 납입 후 계약유지비용을 합한 금액이다.
문제 5 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 직접금융에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 금융기관을 중심으로 자금의 융통이 이루어지는 방식이다.
- ② 자금수요자와 공급자가 금융시장을 통하여 직접 자신의 책임과 계산으로 자금을 거래한다.
- ③ 직접금융의 대표적인 금융기관은 증권회사이다.
- ④ 금융거래에 따른 이익과 손실에 대한 책임은 거래당사자에게 있다.
해설 · 금융기관을 중심에 두고 거래가 이루어지는 방식은 간접금융이다.
문제 6 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 한국은행의 금리정책에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 기준금리는 통화안정증권 금리를 고려하여 결정한다.
- ② 한국은행은 통화정책 운영체계로서「물가안정목표제」를 채택하고 있다.
- ③ 기준금리는 금융통화위원회에서 연 8회 결정한다.
- ④ 일반적으로 물가상승률이 높아질 것으로 예상되는 경우 기준 금리를 인상한다. 변액보험판매 자격시험 1
해설 · 기준금리는 물가동향, 국내외 경제상황, 금융시장 여건 등을 종합적으로 고려하여 결정한다.
문제 7 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음에서 설명하는 금융투자업자의 고유업무는 무엇인가? 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것
- ① 투자매매업
- ② 투자중개업
- ③ 집합투자업
- ④ 투자자문업
해설 · 투자매매업에 대한 설명이다.
문제 8 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 기업공개에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 일정한 기준에 맞추어 다수의 투자자에게 주식을 분산하여 소유집중을 완화하는 것이다.
- ② 기업공개 과정에서 발행된 주식은 반드시 거래소에 상장되어야 한다.
- ③ 주식발행, 채권발행 방식 모두 가능하다.
- ④ 기업이 발행한 증권종목별로 이루어진다.
해설 · ② 반드시 상장되어야 하는 것은 아니다. ③ 기업공개는 주식발행 또는 구주매출 방식으로 이루지며 채권발행과는 무관하다. ④ 상장에 대한 설명이다.
문제 9 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 위탁증거금에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 위탁증거금은 고객의 주문이 진실하다는 증표로 금융투자 회사가 고객에게 징수하는 증거금이다.
- ② 위탁증거금을 제외한 나머지 금액은 매매거래일로부터 3일째 되는 날까지 입금하면 된다.
- ③ 위탁증거금은 금전으로만 징수한다.
- ④ 주문체결 이후 투자자가 결제를 이행하지 않는 경우를 대비 하기 위한 담보라 할 수 있다.
해설 · 위탁증거금은 금전뿐만 아니라 유가증권으로도 징수할 수 있다.
문제 10 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 주식시장에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 코스피시장의 가격제한폭은 전일종가 대비 상하 30%이다.
- ② 고객의 예탁금이 증가한다는 것은 주식시장의 상승신호로 볼 수 있다.
- ③ 시가총액은 각 종목마다 상장주식수에 시가를 곱해 이를 합산하여 산출한다.
- ④ 증권거래소는 특정종목의 매매거래는 정지할 수 없다.
해설 · 특정한 개별종목의 매매거래정지 및 재개가 가능하다.
문제 11 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 채권의 특성에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 국채를 발행하기 위해서는 신용평가기관의 사채등급 평가를 받아야 한다.
- ② 채권을 발행할 수 있는 주체는 법률로 정해져 있다.
- ③ 지방자치단체는 채권을 발행할 수 없다.
- ④ 채권은 만기 이전에 유통시장에서 거래할 수 없다.
해설 · ① 국채 → 회사채 ③ 지방채는 지방자치단체가 발행 하는 채권이다. ④ 만기 이전에 자유롭게 유통시장에서 거래할 수 있다.
문제 12 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 신주인수권부사채에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 채권과 별도로 신주인수권만 따로 거래할 수는 없다.
- ② 사채액면 100만원에 대해 1만원의 신주인수권이 부여된 경우 부여비율은 100%가 된다.
- ③ 신주인수권을 행사하더라도 채권의 효력은 만기까지 존속된다.
- ④ 신주인수권 행사시에 추가적인 자금부담이 없다는 점에서 전환사채와 동일하다.
해설 · ① 신주인수권만 별도로 거래할 수 있다. ② 100만원 → 1만원 ④ 신주인수시에는 추가적인 자금을 납입해야 한다.
문제 13 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 분류과세하는 소득을 모두 고르시오. (가) 이자소득 (나) 배당소득 (다) 퇴직소득 (라) 양도소득
- ① (가), (나)
- ② (나), (다)
- ③ (다), (라)
- ④ (가), (라)
해설 · 퇴직소득과 양도소득은 종합소득에 합산하지 않고 별도로 분류과세한다.
문제 14 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 금융소득과 세금에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 금융소득이 3천만원인 경우 다른 종합소득과 합산하여 계산 한다.
- ② 금융소득은 이자소득과 배당소득을 총칭하는 개념이다.
- ③ 금융소득 종합과세시 다른 종합소득과 합산하여 소득세 세율을 적용한다.
- ④ 금융소득 종합과세여부는 부부합산 금융소득 합계액을 기준 으로 한다.
해설 · 종합과세 여부는 부부합산 기준이 아니라 개인별 연간 금융소득의 합계액 기준이다.
문제 15 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 ( ) 안에 들어갈 생명보험의 기본원리는 무엇인가? 다수의 사람을 대상으로 관찰해보면 ( )에 따라 사고의 발생 가능성을 예측할 수 있고, 보험료를 산출할 수 있게 된다.
- ① 대수의 법칙
- ② 수지상등의 원칙
- ③ 생명표
- ④ 자기책임의 원칙
해설 · 대수의 법칙에 대한 설명이다.
문제 16 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 ( ) 안에 들어갈 내용으로 바르게 나열된 것은? 보험회사는 가입자의 계약 전 알릴 의무 위반의 사실을 안 날부터 ( ) 이상 지났거나 보장개시일로부터 보험금 지급사유가 발생 하지 않고 ( )이 지났을 경우는 계약을 해지할 수 없다.
- ① 1개월, 2년
- ② 1개월, 1년
- ③ 2개월, 2년
- ④ 3개월, 2년 변액보험판매 자격시험 2
해설 · 보험회사가 계약자의 계약 전 알릴 의무 위반으로 계약을 해지할 수 없는 경우에 대한 설명이다.
문제 17 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 생명보험 표준약관에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 고의로 보험금 지급사유를 발생시킨 경우 보험회사는 그 사실을 안 날부터 1개월 이내에 계약을 해지할 수 있다.
- ② 보험계약에 대한 분쟁이 있는 경우 분쟁당사자 또는 기타 이해관계인과 보험회사는 생명보험협회장에게 조정을 신청 할 수 있다.
- ③ 피보험자는 계약의 효력이 유지되는 기간에는 언제든지 동의를 장래를 향하여 철회할 수 있다.
- ④ 보험회사가 제작한 보험안내자료 내용이 약관의 내용과 다른 경우에는 계약자에게 유리한 내용으로 계약이 성립된 것으로 본다.
해설 · 생명보험협회장 → 금융감독원장
문제 18 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 월적립식 저축성보험의 비과세 요건으로 매월 납입하는 보험료 합계액은 얼마인가?
- ① 매월 180만원 이하
- ② 매월 150만원 이하
- ③ 매월 100만원 이하
- ④ 매월 200만원 이하
해설 · 매월 150만원 이하이다.
문제 19 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 연금소득자의 나이에 따른 원천징수세율로 맞는 것은? 나이(연금수령일 현재) 세율 70세 미만 (가) 70세 이상 80세 미만 (나) 80세 이상 (다)
- ① (가) 3%
- ② (나) 4%
- ③ (다) 5%
- ④ 모두 4%
해설 · 연금소득자의 나이에 따른 원천징수세율을 나타낸 표로 (가)는 5%, (다)는 3%이다.
문제 20 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표에서 ( ) 안에 들어갈 내용으로 맞는 것은? 변액보험의 법률상 정의는 ‘보험금이 ( )에 따라 변동하는 보험계약’이다.
- ① 평균공시이율
- ② 예정이율
- ③ 자산운용의 성과
- ④ 자산평가의 방법
해설 · 보험업법에 따른 변액보험의 법률상 정의이다.
문제 21 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험의 상품구조에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 변액유니버설보험(적립형)은 변동보험금을 최저사망보험금으로 보장한다.
- ② 변액연금보험은 최저연금적립금 보증을 선택한 경우 연금 개시시 최저연금적립금으로 기납입보험료를 보장한다.
- ③ 변동보험계약은 특별계정의 운용실적에 따라 추가로 계산되는 계약으로 추가보험료 부담이 발생할 수 있다.
- ④ 변액연금보험의 계약자적립금은 일반계정에서 운용한다.
해설 · ① 변동보험금 → 기납입보험료 ③ 변동보험계약은 ④ 추가보험료 부담이 없다. 특별계정에서 운용한다.
문제 22 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험의 최저보증옵션에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 최저사망보험금 보증은 모든 변액보험상품에 적용되는 보증 옵션이다.
- ② 특별계정에서 보증비용을 차감하여 일반계정의 최저보증 준비금 항목에 적립한다.
- ③ 변액종신보험은 계약자가 최저사망보험금 보증옵션 적용 여부를 선택할 수 있다.
- ④ 변액보험은 실적배당형 상품이므로 해약환급금은 최저보증 하지 않는다.
해설 · 계약자는 어떤 변액보험 상품이라도 최저사망보험금 보증옵션은 의무부가되므로 계약자는 적용여부를 선택할 수 없다.
문제 23 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 일시납보험 추가가입방법에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 변액유니버설(보장형)의 변동보험금 계산시 사용되는 방법이다.
- ② 투자수익률이 좋을 경우 사망보험금의 증가규모도 커질 수 있다.
- ③ 초과적립금 중 일부재원이 재투자되어 수익률이 높아질 가능성이 크다.
- ④ 계산방법이 복잡하여 고객이 이해하기 어려운 단점이 있다.
해설 · 초과적립금 중 일부재원이 재투자되지 않아 수익률이 낮아질 수 있다.
문제 24 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액종신보험에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 사망보험금은 보험 가입시 결정된다.
- ② 변동보험금은 가산지급방식으로 계산한다.
- ③ 여러 개의 펀드 중에서 원하는 자산운용 형태를 선택할 수 없다.
- ④ 해약환급금은 매일 변동하고 투자실적에 따라 원금손실도 가능하다.
해설 · ① 사망보험금은 기본보험금과 변동보험금의 합으로 구성되며 매월 그 금액이 변동한다. ② 일시납보험 추가 ③ 가입방법으로 계산한다. 자산운용 형태를 직접 선택할 수 있으며 보험기간 중 수시로 펀드를 변경할 수도 있다.
문제 25 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액연금보험에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 변액연금보험은 최저연금적립금 보증옵션을 선택할 수 있다.
- ② 투자수익률과 순수익률 중 하나를 선택하여 연금액을 예시하고 있다.
- ③ 연금개시 이후의 적립금 운용방법은 계약자가 선택하여 운영 할 수 있다.
- ④ 펀드의 운용실적에 따라 해약환급금이 매일 변동한다.
해설 · 저축성 변액보험의 경우 투자수익률과 순수익률을 모두 함께 예시하도록 하고 있다. 변액보험판매자격시험 5
문제 26 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변동보험금이 없는 변액유니버설보험(보장형)의 사망보험금에 해당하지 않는 것은?
- ① 기본보험금
- ② 계약자적립금의 일정비율
- ③ 기납입보험료
- ④ 해약환급금 변액보험판매 자격시험 3
해설 · 보험가입금액(기본보험금), 계약자적립금의 일정비율, 기납입보험료 중 가장 큰 금액을 사망보험금으로 지급한다.
문제 27 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표의 변액보험 보험료 중에서 특별계정으로 투입 되는 보험료의 비율은? 계약유지비용 순보험료 계약체결비용 기타비용 영업보험료 납입 중 납입 후 89,000원 5,000원 2,000원 3,000원 1,000원 100,000원
- ① 92.0%
- ② 94.0%
- ③ 90.0%
- ④ 91.0%
해설 · 특별계정으로 투입되는 보험료는 순보험료와 납입 후 계약유지비용이므로 89,000 + 3,000 = 92,000원이 투입 된다. 따라서 영업보험료가 100,000원이므로 특별계정으로 투입되는 보험료의 비율은 92%이다.
문제 28 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 (가)와 (나)의 설명에 알맞은 특별계정 운용보수는 무엇인가? (가) : 특별계정에 속한 재산의 보관 및 관리, 자산운용 지시의 이행, 운용업무의 위규여부 등을 감시하기 위해 신탁업자 에게 지급하는 보수 (나) : 특별계정에 속한 재산의 회계업무 및 기준가격 산정업무 등을 수행하기 위해 일반사무관리회사에게 지급하는 보수
- ① (가) : 투자일임보수 (나) : 운영보수
- ② (가) : 수탁보수 (나) : 사무관리보수
- ③ (가) : 운영보수 (나) : 수탁보수
- ④ (가) : 사무관리보수 (나) : 투자일임보수
해설 · 수탁보수와 사무관리보수에 대한 설명이다.
문제 29 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 특별계정(펀드)의 채권형 펀드에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 주식에 투자하지 않는다.
- ② 양도성예금증서(CD), 단기채권 등 유동성 자산에 일부 투자한다.
- ③ 투자에 대한 손실은 보험계약자가 책임을 진다.
- ④ 안전한 채권에 투자하므로 원금손실이 발생하지 않는다.
해설 · 급격한 금리변동이나 발행주체의 신용상태 악화 등에 의해 원금손실이 발생할 수 있다.
문제 30 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험의 자산운용에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 특별계정(펀드)은 안정성 위주로 자산을 운용한다.
- ② 보험계약자는 펀드변경을 통해 자산운용에 대한 간접선택권을 가진다.
- ③ 일반계정과 특별계정의 자산을 서로 매매·교환할 수 있다.
- ④ 매일 공시이율을 산출하고 그 성과를 계약자적립금에 반영한다.
해설 · ① 안정성 위주 → 장기적 수익성 추구 ③ 특별계정 (펀드)과 일반계정 자산간 상호 매매·교환이 불가능하다. ④ 공시이율 → 투자수익률
문제 31 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 인터넷 변액보험 공시실의 조회내용에 대해 틀리게 설명한 것은? 기준가격 전일대비 연환산수익률 순자산액 1,892.87원 ▲1.74 10.89% 5,427억원
- ① 전일대비 1.74%가 상승했다.
- ② 특별계정은 (+)수익률을 달성하고 있다.
- ③ 특별계정 누적수익률이 89.29%이다.
- ④ 연환산수익률은 현재수익률을 연으로 환산했을 경우 수익률을 의미한다.
해설 · 1.74% 상승이 아니라, 1.74원이 상승했다는 뜻이다.
문제 32 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 설명하는 변액보험 자산운용옵션은 무엇인가? 일시납보험료를 안전한 단기채권형 펀드 등에 먼저 투입한 후 12로 나누어 매월 계약해당일에 미리 설정된 펀드별 편입비율로 자동투입하는 기능
- ① 펀드별 편입비율 설정 기능
- ② 펀드 자동재배분 기능
- ③ 펀드변경 기능
- ④ 보험료 평균분할 투자 기능
해설 · 보험료 평균분할 투자 기능에 대한 설명이다.
문제 33 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 청약철회 기간 내에 계약이 승낙된 경우 제1회 보험료가 특별계정으로 투입되는 시기는 언제인가?
- ① 청약철회 종료일
- ② 청약철회 종료일 + 제1영업일
- ③ 승낙일
- ④ 승낙일 + 제1영업일
해설 · 청약철회 기간 내에 승낙된 경우 청약철회 종료일의 다음날에 일반계정에서 특별계정으로 이체한다.
문제 34 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액유니버설보험의 월대체보험료에 포함되는 항목이 아닌 것은?
- ① 계약체결비용
- ② 특약보험료
- ③ 위험보험료
- ④ 보험계약대출이자
해설 · 월대체보험료는 해당월의 위험보험료와 계약체결비용 및 계약관리비용(계약유지비용) 그리고 특약이 부가된 경우 특약보험료와 보증비용의 합계액이다.
문제 35 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험의 부활에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 부활시 적립금 및 보험금액은 해지시점을 기준으로 한다.
- ② 부활시 해지된 기간의 특별계정 운용실적의 확보는 불가능 하다.
- ③ 부활시 계속해서 일반계정에서 운용한다.
- ④ 고지의무 위반으로 해지된 경우에는 부활할 수 없다.
해설 · 부활시 일반계정에서 운용하던 적립금을 다시 특별 계정으로 투입한다.
문제 36 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험에 대한 설명으로 맞지 않는 것은?
- ① 특별계정 펀드 최초 설정시 초기투자자금의 투입은 허용되지 않는다.
- ② 변액보험은 피보험자의 성별을 정정할 수 있다.
- ③ 변액종신보험은 일반보험으로 전환할 수 있다.
- ④ 보험회사는 변액보험의 특별계정(펀드)을 증설 또는 폐지할 수 있다.
해설 · 초기 펀드의 자산이 일정 규모 이상을 유지할 수 있도록 보험회사의 초기투자자금 투입을 허용하고 있다. ① ②, ③, ④는 37. / 정기공시 항목에 해당한다.
문제 37 · 변액보험 / 판매 규정
다음 보험정보 중에서 수시공시 항목에 해당하는 것은?
- ① 파생상품거래 등으로 인한 거액의 손실
- ② 불완전판매비율
- ③ 계약자 배당내역
- ④ 주요 경영지표 항목 등 경영현황 요약 변액보험판매 자격시험 4
해설 · 해설 준비 중
문제 38 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험의 보험계약관리내용 제공 주기는?
- ① 월 1회
- ② 분기별 1회
- ③ 반기별 1회
- ④ 연 1회
해설 · 분기별 1회 이상 제공, 단 일반보험은 연 1회 문서로 제공한다.
문제 39 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 적합성 진단에 따른 보험계약 체결절차가 맞게 나열된 것은? (가) 상품설명 (나) 가입설계 (다) 적합성 진단 (라) 보험계약 청약
- ① (나) → (가) → (다) → (라)
- ② (나) → (다) → (가) → (라)
- ③ (다) → (나) → (가) → (라)
- ④ (다) → (가) → (나) → (라)
해설 · 적합성 진단이 필요한 보험계약은 적합성 진단 후에 가입설계, 상품설명, 보험계약 청약 순서로 계약을 체결한다. ③ 농·수협의 40. / 지역조합, 신용협동조합, 새마을금고는 예금보호대상 금융회사가 아니며 각 중앙회가 자체적으로 설치·운영하는 기금을 통하여 예금자를 보호하고 있다. 12월2회모의고사정답및해설
문제 40 · 변액보험 / 판매 규정
다음에서 예금자보호 대상 금융회사에 해당되지 않는 것은?
- ① 투자매매업자
- ② 상호저축은행
- ③ 농협지역조합
- ④ 외국금융회사
해설 · 해설 준비 중