2024년 5-2형 변액보험 기출문제 · 정답 · 해설

해설 · 금융상품의 금리수준을 비교하기 위해서는 실제로 지급하거나 부담하게 되는 실효금리를 계산해야 한다.

해설 · 특약만으로는 계약 성립이 불가능하다.

해설 · 지난달에 계산된 변동보험금은 이번 달에 누적되는 것이 아니라 소멸되어 새로 계산된다.

해설 · 변액보험공시실을 통해 매일의 특별계정 운용현황, 변액보험 운용설명서, 개인별 계약관리내용을 확인할 수 있다.

해설 · 주식 및 국채, 회사채 등이 주로 거래되는 시장은 자본시장이다.

해설 · ①분기 1회 → 연 8회 ②한국은행은 기준금리 결정시 특정 금리를 사용하지 않고 물가동향, 국내외 경제상황 등을 종합적으로 고려하여 결정한다. ③자금공급이 늘어나면 금리는 하락한다.

해설 · 투자매매업에 대한 설명

해설 · ①기업공개는 발행시장과 관련이 있다. ②무상증자는 자본금만 증가시킨다. ③거래성립일로부터 3영업일째 되는 날

해설 · 당일 종가 결정시간 확보를 위해 장 종료 40분전 이후에는 중단하지 않는다.

해설 · 다우존스산업평균지수는 주가평균방식을 적용한다.

해설 · ①채권의 유통시장은 기관투자자 중심으로 형성된다. ②개인도 채권시장에서 거래에 참여할 수 있다. ③채권의 매매는 주로 장외시장에서 상대매매를 통해 계약이 체결된다.

해설 · 퇴직소득, 양도소득은 종합소득에 합산하지 않고 별도로 분류과세한다.

해설 · 종합소득 과세표준 1,400만원 이하인 경우 소득세율 6%를 적용한다.

해설 · 상식

해설 · 평준보험료에 대한 설명

해설 · ②15% → 12% ③개인사업자인 경우 세액공제를 받을 수 없다. ④만기환급금이 납입보험료를 초과하지 않는 보험계약이 대상이다.

해설 · 저축성보험의 보험차익 비과세 요건은 “매년 수령하는 연금액이 (연금수령 개시일 현재 연금계좌 평가액 ÷ 연금수령 개시일 현재 기대여명 연수 × 3)” 이내이어야 한다.

해설 · 1억원 한도 → 2억원 한도

해설 · 변액보험은 자산운용의 성과에 따라 보험금이 변동하는 보험계약으로 안전한 자산운용보다는 수익성을 추구하는 소비자의 욕구 충족을 위한 상품이다.

해설 · 추가보험료 부담은 없다.

해설 · 최저연금액 보증(I=Income)에 대한 설명

해설 · 사망보험금은 매월, 해약환급금은 매일 변동한다.

해설 · ②저축성 변액보험의 경우 투자수익률과 순수익률을 모두 함께 예시하도록 하고 있다. ③두 가지 → 세 가지(-1%, 평균공시이율, 평균공시이율의 1.5배) ④80% 이상 특정장해 상태시는 변액연금의 사망보험금 지급사유에 해당되지 않으며, 일반적으로 납입면제 기능도 없다. (사망시 사망보험금을 지급하고 계약은 소멸)

해설 · 해약환급금은 해당하지 않는다.

해설 · 변액보험은 납입보험료 전액이 아니라 사업비 공제 후 특별계정에 투입된다. 변액종신보험의 특별계정 투입금액은 ③ ‘순보험료 + 납입 후 계약유지비용’이다. [함정] 순보험료만/납입 중 유지비용 포함 등으로 구성을 바꿔 낚는다.

해설 · ①운영보수는 매일 차감되며, 특별계정 적립금에 일정률을 부과하므로 매일 시가평가에 의해 적립금액이 달라져 운영보수도 매일 다른 금액이 차감된다. ②특별계정에서 일반계정으로 차감 ④기납입보험료 → 특별계정의 적립금

해설 · 변액보험은 운용의 성과와 위험이 계약자에게 귀속되는 성격(자기책임의 원칙)을 가진다.

해설 · ①자산평가방법 기본원칙 : 시가평가 ③특별계정(펀드)과 일반계정 자산의 상호 교환은 불가능하다. ④특별계정(펀드)의 개별 주식종목에 대한 계약자의 운용지시는 불가능하다.

해설 · 해당 펀드는 누적수익률이 20%이고 연환산수익률이 5%이므로 4년(20% ÷ 5%) 경과한 펀드이다.

해설 · 보험료 평균분할투자 기능에 대한 설명

해설 · ①월납, 일시납만이 가능 ②선납보험료는 월계약해당일, 추가납입보험료는 납입일 + 2영업일 ③의무납입기간 후에 일시정지가 가능하다.

해설 · 청약철회 기간이 지난 이후에 승낙된 경우 승낙일에 특별계정에 투입한다.

해설 · 보험료 납입기간 중에도 투자성과가 좋으면 해약환급금이 기납입보험료를 초과할 수 있다.

해설 · 변액유니버설보험의 보험기간은 변경할 수 없다.

해설 · 상식

해설 · 보험정보 공시는 경영공시, 상품공시, 보험상품비교·공시로 크게 세 가지로 분류된다.

해설 · ③ 저축성 변액보험 안내에는 납입보험료, 사업비 차감 후 특별계정 투입금액, 계약자적립금을 기재한다(정답). 일반보험은 연 1회 제공, 계약관리내용 확인은 보험회사(생명보험협회 아님)에서, 변액 특별계정은 자본시장법상 분류다. [함정] 제공 주기·확인 주체·근거 법을 바꿔 낚는다.

해설 · 적합성 진단이 필요한 보험계약은 적합성 진단 후에 가입설계, 상품설명, 보험계약 청약 순서로 계약을 체결한다.

해설 · ①보험회사 → 계약자 ③평균수익률 → 평균공시이율 ④매월 → 매일

해설 · 예금보험에 가입한 금융회사가 예금의 지급정지, 영업 인·허가의 취소, 해산 또는 파산 등으로 고객의 예금을 지급할 수 없게 되는 경우를 예금보험사고라 한다.