2024년 8-1형 변액보험 기출문제 · 정답 · 해설
변액보험2024년40문항변액보험
2024년 8-1형 변액보험 판매관리사 자격시험 기출문제 40문항 전체를 정답·해설과 함께 정리했습니다.
이 회차는 변액보험 영역에서 출제되었습니다.
아래에서 문제와 해설을 바로 확인하고, 실제 시험처럼 시간을 재며 풀고 싶다면 CBT 모의고사를 이용하세요.
🖥️ 이 회차 CBT 모의고사로 풀기
문제 1 · 변액보험 / O/X 기초
유가증권시장에서 주식매매가 이루어진 경우, 매수자에게 매수금액의 0.3%를 증권거래세로 원천징수한다.
해설 · 매도자에게 0.2%를 원천징수한다.
문제 2 · 변액보험 / O/X 기초
질멜식 책임준비금 적립방식은 순보험료식보다 계약초기에 책임준비금 적립규모가 작다.
해설 · 질멜식 책임준비금은 순보험료식보다 책임준비금 적립규모가 작다.
문제 3 · 변액보험 / O/X 기초
변액보험은 최저사망보험금 보증비용으로 매일 동일한 금액을 특별계정에서 일반계정으로 차감한다.
해설 · 최저사망보험금 보증비용은 특별계정의 적립금에 대해 일정률을 부과하기 때문에 적립금이 매일 달라지므로 매일 차감되는 보증비용도 달라진다.
문제 4 · 변액보험 / O/X 기초
일시납보험 추가가입방법에 의해 계산된 변동보험금은 매월 누적되어 적립된다. [5~40] 다음 문제의 물음에 가장 적합한 것 하나만 골라 답안지에 표기하시오.
해설 · 일시납보험 추가가입방법은 변동보험금이 매월 계산되어 누적되는 것이 아니라 한 달이 지나가면 소멸되고 새롭게 계산되는 방식이다.
문제 5 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 단기금융상품에 해당하지 않는 것은?
- ① 콜(Call)
- ② 양도성예금증서
- ③ 주식
- ④ 환매조건부채권
해설 · 주식은 장기금융상품이다.
문제 6 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음에서 한국은행의 기준금리 결정에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 금융통화위원회에서 결정에서 기준금리를 결정한다.
- ② 연 8회 기준금리를 결정한다.
- ③ 콜금리에 파급될 때까지 6~12개월 정도의 시차가 있다.
- ④ 통화정책 운영체계로 물가안정목표제를 채택하고 있다. 변액보험판매 자격시험 1
해설 · 콜금리에는 즉시 영향을 미치고, 실물경제까지 파급되는데 6~12개월 정도의 시차가 있다.
문제 7 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음의 설명 중 투자신탁에 대한 내용으로 틀린 것은?
- ① 신탁계약의 형태로 설립된다.
- ② 발행하는 유가증권은 주식이다.
- ③ 감독기관에 의해 통제된다.
- ④ 신탁법에 따라 규제를 받는다.
해설 · 투자신탁에서 발행하는 유가증권은 수익증권이다.
문제 8 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음에서 자사주 매입에 대한 설명으로 옳지 않은 것은?
- ① 총 발행주식수가 줄어드는 효과가 있다.
- ② 매입한 자사주는 회사가 보유하고 있는 자기주식이 된다.
- ③ 시중에 유통되고 있는 주식을 사는 것이므로 매입한도에 제한이 없다.
- ④ 자사주를 임직원들에게 스톡옵션으로 지급하기도 한다.
해설 · 다수 투자자로부터의 자금조달이라는 주식회사의 원리를 거스르는 측면이 있어 엄격히 한도를 제한하고 있다.
문제 9 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 경기선행지수의 구성 항목에 해당하지 않는 것은?
- ① 생산자제품재고지수
- ② 기계류 내수 출하지수
- ③ 소비자기대지수
- ④ 구인구직비율
해설 · 구인구직비율, 건설수주액, 기계류 내수 출하지수, 재고순환지표, 소비자기대지수, 코스피지수, 장·단기 금리차 등이 경기선행지수의 구성 항목이다.
문제 10 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 주식과 채권의 비교 내용 중에서 잘못된 것은? 채권 주식 (가) 자본조달형태 대부증권 출자증권 (나) 조달자금의 성격 타인자본(부채) 자기자본 (다) 증권의 존속기간 영구적 한시적 (라) 경영참가권 없음 있음
해설 · 채권의 존속기간은 한시적인데 반해 주식은 영구적인 존속기간을 갖는다. ④ ①②③은 ④자산유동화증권은 11. / 합성채권의 종류이고 대출채권 등 다양한 자산(보유자산)을 기반으로 발행하는 증권으로 금융의 증권화(Securitization)를 가속화시킨 대표적인 금융상품이다.
문제 11 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 성격이 다른 것은?
- ① 전환사채
- ② 신주인수권부사채
- ③ 교환사채
- ④ 자산유동화증권
해설 · 해설 준비 중
문제 12 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 금융소득의 일반적인 과세방법에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 종합과세 기준금액 : 비과세 및 분리과세 금융소득을 제외한 금융소득 4천만원
- ② 분리과세시 원천징수세율 : 14%(지방소득세 별도)
- ③ 종합과세 기준 : 부부합산 금융소득 적용
- ④ 종합과세 소득세율 : 6~35%까지 초과누진세율 (지방소득세 별도)
해설 · ①종합과세 기준금액 : 2천만원 ③종합과세 기준 : 개인별 연간 금융소득의 합계액 ④종합과세 소득세율 : 6~45%까지 기본세율 적용
문제 13 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 보기의 ( )에 적당한 내용으로 알맞게 짝지어진 것은? 종합소득과세표준이 1,400만원 이하 인 경우 ( ), 상속세 과세표준이 1억원 이하인 경우 ( )의 세율을 적용한다.
- ① 6% - 10%
- ② 10% - 6%
- ③ 15% - 20%
- ④ 20% - 15%
해설 · 6%와 10%이다.
문제 14 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 표에서 설명하는 용어는 무엇인가? 국가가 노사 간의 임금결정과정에 개입하여 임금의 최저수준을 정하고, 사용자에게 이 수준 이상의 임금을 지급하도록 법으로 강제함으로써 저임금 근로자를 보호하는 제도
해설 · 최저임금에 대한 설명이다.
문제 15 · 변액보험 / 금융환경·세제
다음 중 생명보험계약이 부합계약의 특성을 갖는 이유로 맞는 것은?
- ① 보험계약의 성립요건으로 특별한 요식행위를 요구하지 않기 때문
- ② 수많은 보험계약자를 상대로 개개인의 필요에 맞게 보험약관을 정하는 것이 사실상 불가능하기 때문
- ③ 보험금 지급책임이 우연한 사고의 발생에 기인하기 때문
- ④ 보험회사와 보험계약자 사이에 이루어지는 일종의 채권계약이기 때문
해설 · ①불요식계약성 ③사행계약성 ④유상·쌍무계약성
문제 16 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 계약이 해지되는 사유에 해당하지 않는 경우는?
- ① 보험계약자의 고의로 인해 보험금 지급사유가 발생한 경우
- ② 계약자가 제2회 이후의 보험료를 미납하고 납입최고기간이 지난 경우
- ③ 계약체결시 계약자가 청약서에 자필서명을 하지 않은 경우
- ④ 보험수익자가 보험금 청구서류를 변조한 경우 변액보험판매 자격시험 2
해설 · 보험회사가 보험계약자에게 보험약관과 계약자보관용 청약서를 전달하지 않았거나 약관의 중요한 내용을 설명하지 않은 때 또는 청약서에 자필서명을 하지 않은 때에는 계약이 성립한 날부터 3개월 이내에 그 계약을 취소할 수 있다.
문제 17 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 ( )에 알맞은 말로 짝지어진 것은? 종합소득금액 ( ) 이하 또는 근로소득만 있는 경우로 총급여액 ( ) 이하인 경우에는 연금계좌 납입액의 15%(지방소득세 별도)에 해당하는 금액을 세액공제 받을 수 있다.
- ① 4,500만원 – 5,500만원
- ② 4,000만원 – 5,000만원 –
- ③ 5,500만원 4,500만원
- ④ 5,000만원 – 4,000만원
해설 · 연금계좌 납입액에 대해 12%(지방소득세 별도)의 세액공제를 적용하지만, 상대적으로 연금납입 여력이 적은 종합소득금액 4.500만원 이하, 총급여액 5,500만원 이하의 경우 15%의 세액공제율을 적용한다.
문제 18 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 연금소득자의 나이에 따른 원천징수세율로 맞는 것은? 나이(연금수령일 현재) 세율 70세 미만 (가) 70세 이상 80세 미만 (나) 80세 이상 (다)
- ① (가) 3%
- ② (나) 4%
- ③ (다) 5%
- ④ 모두 4%
해설 · 연금소득자의 나이에 따른 원천징수세율을 나타낸 표로 (가)는 5%, (다)는 3%이다.
문제 19 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 우리나라의 변액보험 도입 및 경과에 대해 맞게 설명한 것은?
- ① 2009년 금융위기시에도 변액보험의 판매는 지속적으로 증가하였다.
- ② 2009년 자본시장법이 시행되면서 변액보험의 법적 근거가 마련되었다.
- ③ 2000년 이후 금융환경변화에 대응하여 시장수익률을 반영하면서 인플레이션을 헤지하여 보험금의 실질가치를 보장하기 위해 도입을 추진하였다.
- ④ 변액연금보험이 가장 먼저 도입되었다.
해설 · ①증가 → 감소 ②2001년 4월 27일 금융감독위원회가 ｢보험업감독규정｣을 개정하여 법적 근거가 마련되었다. ④변액종신보험이 가장 먼저 도입되었다.
문제 20 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액보험의 상품구조에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 변동보험계약의 운용실적이 저조할 경우 최저보증금액은 계속해서 낮아진다.
- ② 선택특약은 특별계정에서 운용된다.
- ③ 기본보험계약은 최저보증금액 산정의 기초가 되는 계약이다.
- ④ 변동보험계약은 수익률에 따라 추가보험료 부담이 발생할 수 있다.
해설 · ①최저보증금액을 일정금액 이상으로 보장한다. ②일반계정에서 ④추가보험료 운용 부담은 없다.
문제 21 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표에서 설명하는 변액보험의 보증옵션은 무엇인가? 연금개시 후 보험기간 중 연금재원을 특별계정에서 운용할 경우 특별계정의 투자성과에 관계없이 연금재원의 일정수준을 종신토록 인출할 수 있도록 보증하는 옵션
해설 · GLWB에 대한 설명이다.
문제 22 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 중 변액연금보험의 해약환급금 예시에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 예시에 적용되는 평균공시이율은 매년 동일하다.
- ② 세 가지의 투자수익률을 가정하여 예시한다.
- ③ 최저적립금 미보증 상품의 경우 (-)평균공시이율을 포함하여 3개 이상의 수익률을 가정하여 기재한다.
- ④ 최대 투자수익률 예시는 평균공시이율의 1.5배이다.
해설 · 평균공시이율은 금융감독원장이 정하는 바에 따라 선정된 전체 보험회사 공시이율의 평균으로 전년도 9월말 기준 직전 12개월간 보험회사 평균공시이율이므로 매년 변동한다. 변액보험판매자격시험 5
문제 23 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 변액유니버설(적립형)에 가입 후 20년 경과 시점에서 피보험자 사망시 사망보험금은 얼마인가? 가입 특별계정 기본보험금과 계약자 납입보험료 해약환급률 기간 투입보험료 적립금의 합계액 1년 600만원 567만원 94.0% 814만원 5년 3,000만원 2,834만원 92.0% 3,010만원 10년 6,000만원 5,748만원 90.9% 5,704만원 20년 12,000만원 11,679만원 87.7% 10,774만원 30년 18,000만원 17,593만원 83.7% 15,316만원 가입조건 : 남자 40세, 기본보험료 50만원(전기납) 기본사망보험금 : 250만원
- ① 12,000만원
- ② 8,950만원
- ③ 11,895만원
- ④ 500만원
해설 · 변액유니버설보험(적립형)의 최저사망보험금으로 기납입보험료를 보장하므로 사망보험금은 “기본보험금과 계약자적립금의 합계액(10,774만원)”보다 “기납입 보험료 (12,000만원)”가 더 크기 때문에 12,000만원이 지급된다.
문제 24 · 변액보험 / 변액보험 이론
다음 표의 ( ) 안에 들어갈 내용을 바르게 나열한 것은? 변액보험은 실적배당형 상품이므로 자산운용에서 중시되는 것은 ( )이나, 일반보험은 장기간에 걸쳐 보험금 지급을 보증하고 자산운용에 의한 수익을 지속적으로 배당하기 위해 ( )이 중요시 된다.
- ① 수익성, 안정성
- ② 안정성, 공공성
- ③ 수익성, 공공성
- ④ 안정성, 수익성
해설 · 변액보험과 일반보험에 대한 설명
문제 25 · 변액보험 / 변액보험 이론
변액유니버설보험의 자유납입기간 중 특별계정의 계약자적립금에서 차감하는 비용이 아닌 것은?
- ① 저축보험료
- ② 최저보증료
- ③ 운용수수료
- ④ 수탁보수 변액보험판매 자격시험 3
해설 · 변액유니버설보험의 자유납입기간 중 특별계정의 계약자적립금에서 차감되지 않는 것은 저축보험료이다.
문제 26 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액보험 특별계정(펀드)을 주식형, 채권형, 혼합형 펀드 등으로 구분하는 기준은 무엇인가?
- ① 채권의 편입비율
- ② 주식의 편입비율
- ③ 펀드 운용회사의 과거수익률
- ④ 펀드 자산운용의 위탁여부
해설 · 특별계정은 투자자산 유형(주식의 편입비율)에 따라 구분된다.
문제 27 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 특별계정(펀드)의 자산평가 방법에 대한 설명으로 맞는 것은?
- ① 해당일 기준가격은 특별계정 전체의 좌수를 전일말 특별계정의 전체 순자산으로 나누어 산출한다.
- ② 주식, 채권 등의 자산평가는 시가평가를 실시한다.
- ③ 일정 금액이 특별계정으로 투입되면 계약자가 보유한 좌수는 감소한다.
- ④ 특별계정 최초 설정시 기준가격은 1좌당 1,000.00원으로 시작한다.
해설 · ①해당일 기준가격은 전일말 특별계정의 전체 순자산을 특별계정 전체의 좌수로 나누어 산출한다. ③감소 → 증가 ④1,000좌당 1,000.00원으로 시작한다.
문제 28 · 변액보험 / 펀드 운용
다음의 변액보험 특별계정 운용현황 공시에서 누적수익률은 얼마인가? 기준가격 전일대비 누적수익률 연환산수익률 1,600원 ▲3.0 ( ) 20%
해설 · 최초 펀드 설정시 기준가격이 1,000원이고 현재까지의 기준가격이 1,600원이므로 누적수익률은 60%이다.
문제 29 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 설명하는 변액보험 자산운용옵션은 무엇인가? 일시납보험료를 안전한 단기채권형 펀드 등에 먼저 투입한 후 12로 나누어 매월 계약해당일에 미리 설정된 펀드별 편입비율로 자동투입하는 기능
- ① 펀드별 편입비율 설정 기능
- ② 펀드 자동재배분 기능
- ③ 펀드변경 기능
- ④ 보험료 평균분할투자 기능
해설 · 보험료 평균분할투자 기능에 대한 설명
문제 30 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표의 ( )안에 내용이 알맞게 짝지어진 것은? 2013년 4월 ( ) 보험료산출제도의 전면도입으로 변액연금, 변액유니버설보험(적립형)의 경우에는 계약 속성(납입보험료, 납입기간, 납입방법 등)에 대해 ( )을 적용한 현금흐름에 의한 수익성을 분석하고 그 결과가 수익성 가이드라인을 충족해야 한다.
- ① 현금흐름방식 - 최적기초율
- ② 5이원방식 - 표준기초율
- ③ 5이원방식 - 최적기초율
- ④ 현금흐름방식 - 표준기초율
해설 · 보험료 비산출형(종가형) 상품의 현금흐름방식 보험료 산출에 대한 설명이다.
문제 31 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 변액유니버설보험의 보험료 납입에 대해 틀리게 설명한 것은?
- ① 기본적으로 보험기간과 보험료 납입기간은 종신이다.
- ② 의무납입기간 이내에는 보험료를 추가납입할 수 없다.
- ③ 의무납입기간 이내에는 납입을 중지할 수 없다.
- ④ 자유납입기능에도 불구하고 장기간 납입을 중지할 경우 효력상실 가능성이 크다.
해설 · 의무납입기간 이내에도 보험료를 추가납입할 수 있다.
문제 32 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 보험료의 특별계정 투입시점으로 틀린 것은? ｢월계약해당일｣
- ① 선납보험료 :
- ② 제2회 보험료 : 월계약해당일 이후에 납입한 경우 ｢납입일 + 제2영업일｣
- ③ 제1회 보험료 : ｢납입일 + 제2영업일｣
- ④ 추가납입보험료 : ｢납입일 + 제2영업일｣
해설 · 청약철회 종료일 이후 승낙된 경우 ｢승낙일｣에 투입 하고, 청약철회 종료일 이전에 승낙된 경우에는 청약철회 종료일의 다음날에 투입한다.
문제 33 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 변액종신보험의 사망보험금은 얼마인가? 상품가입 및 사고현황 일자별 변동보험금 - 가입상품 : 변액종신보험 - 사망보험금 (‘22.3.10) 3,000만원 : 1억원 + 청구시점의 변동보험금 (‘22.4.10) 3,500만원 - 사망일자 : ‘22.3.10. (‘22.5.10) 2,900만원 - 보험금 청구일자 : ‘22.5.10.
- ① 1억 2천 9백만원
- ② 1억 3천 5백만원
- ③ 1억 3천만원
- ④ 1억원
해설 · 청구시점(‘22.5.10)의 변동보험금은 2,900만원이기 때문에 사망보험금은 1억원 + 2,900만원 = 1억 2천 9백만원이 된다.
문제 34 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 중 보험계약대출에 대한 설명으로 틀린 것은?
- ① 변액보험의 보험계약대출이자 전액이 특별계정으로 투입된다.
- ② 계약자는 보험계약대출금과 이자를 언제든지 상환할 수 있다.
- ③ 해당계약 해약환급금의 일정범위 내에서 보험계약대출을 받을 수 있다.
- ④ 보험회사는 보험계약이 해지될 때 해약환급금에서 보험계약 대출원리금을 차감할 수 있다.
해설 · 보험계약대출형태로 처리한 경우 보험계약대출수수료를 차감한 나머지 금액이 특별계정으로 투입되고, 일반계정 담보대출로 처리한 경우 특별계정으로 투입되지 않고 전액 일반계정의 이익으로 처리된다.
문제 35 · 변액보험 / 펀드 운용
다음 표에서 설명하는 용어는 무엇인가? 자금이 필요한 개인, 단체, 기업이 웹이나 모바일 네트워크 등을 이용해 불특정다수로부터 자금을 모으는 것으로 소셜 네트워크 서비스를 통해 참여하는 경우가 많다.
- ① 모태펀드
- ② 사모펀드
- ③ 뮤추얼펀드
- ④ 클라우드펀딩 변액보험판매 자격시험 4
해설 · 클라우드펀딩에 대한 설명이다.
문제 36 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 공시에 대한 설명으로 알맞은 것은?
- ① 결산공시 – 공시일로부터 2년간 공시 –
- ② 수시공시 회사 홈페이지 경영공시실에 즉시 공시
- ③ 상품공시 – 민원발생건수, 불완전판매비율 등을 공시
- ④ 정기공시 – 재무구조 및 경영환경에 중대한 변경을 초래하는 사항
해설 · ①결산공시는 3년간 공시한다. ③ 정기공시의 기타 경영현황 항목이다. ④수시공시 사항이다.
문제 37 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험 보험안내자료의 기재금지 사항에 해당하는 것은?
- ① 모집인의 성명, 이름
- ② 모집인의 변액보험 판매사 자격증 보유
- ③ 다른 보험회사 상품과 비교한 사항
- ④ 원금손실이 발생할 수 있다는 내용
해설 · 보험계약자에게 유리한 내용만을 골라 안내하거나 다른 보험회사 상품과 비교한 사항은 보험안내자료의 기재금지 사항에 해당한다.
문제 38 · 변액보험 / 판매 규정
다음 표의 ( )안에 들어갈 내용이 맞게 연결한 것은? 일반보험은 사업연도 만료일 기준으로 1년 이상 유지된 계약에 대하여 ( ) 이상 보험계약관리내용을 계약자에게 문서로 제공하고 변액보험의 경우 ( ) 이상 보험계약 관리내용을 제공하여야 한다.
- ① 연 1회 – 분기별 1회 –
- ② 연 1회 연 2회
- ③ 반기별 1회 – 분기별 1회
- ④ 반기별 1회 – 반기별 1회
해설 · 일반보험과 변액보험의 보험계약관리내용 제공에 대한 설명이다.
문제 39 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험 판매시 준수사항으로 틀린 것은?
- ① 변액보험의 원금손실 가능성에 대해 반드시 설명해야 한다.
- ② 변액보험판매자격의 보수교육은 1회당 4시간씩 연 2회 이수 해야 한다.
- ③ 변액보험판매자격 보유사실을 보험소비자에게 알려야 한다.
- ④ 변액보험 판매 후 완전판매를 위한 모니터링을 실시하여야 한다.
해설 · 변액보험판매자격 유지를 위해 연 1회 4시간 이상 보수교육을 이수해야 한다.
문제 40 · 변액보험 / 판매 규정
다음 중 변액보험에서 예금자보호법에 따른 보호대상을 모두 고른 것은? (가) 변액보험의 선택특약 (나) 변액보험 최저보증보험금 (다) 변액보험 해약환급금 (라) 변액보험 계약자적립금
- ① (가), (나)
- ② (가), (다)
- ③ (나), (다)
- ④ (다), (라)
해설 · 변액보험의 특약, 최저보증보험금은 예금자보호법의 보호를 받지만 변액보험의 해약환급금, 계약자적립금은 예금자보호법의 보호를 받지 않는다. 8월1회모의고사정답및해설